Accueil > Domaines de compétence : Formations Management et Développement des Compétences > Comptabilité / Gestion Finances > Stage catalogue Interentreprises > 2016 - Etablir la liasse fiscale (fiscalité d'entreprise)

  • Durée : 2 jour(s)
  • Pré-requis :
  • PUBLIC : Collaborateurs des services comptables, fiscaux. Comptable unique. PRE-REQUIS: Bonnes connaissances en comptabilité générale.

Prochaines
dates programmées

1 000 m2 de locaux
20 salles de formation

2016 - Etablir la liasse fiscale (fiscalité d'entreprise)

Objectifs

Déterminer le résultat fiscal. Etablir la liasse fiscale. Calculer l'IS

Contenu de la formation

  • 1. Détermination du résultat comptable
    • Les principes comptables
    • Les écritures de fin d'exercice
  • 2. Du résultat comptable au résultat fiscal.
    • Divergences entre comptabilité et fiscalité
    • Les réintégrations fiscales
    • Les déductions fiscales
  • 3. Détermination de l'IS
    • Calcul de l'Impôts Société
    • Gestion des déficits
    • imputation des crédits d'impôts
  • 4. Elaboration des états de nature comptable
    • Le bilan (2050 et 2051)
    • Le compte de résultat (2052 et 2053)
    • Les immobilisations, les amortissements (2054 et 2055)
    • Les provisions (2056)
    • L'état des échéances des créances et des dettes (2057)
    • Le tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)
  • 5. Elaboration des états de nature fiscale
    • La détermination du résultat fiscal (2058A)
    • La gestion fiscale des déficits et provisions non déductibles (2058B)
    • Le tableau d'affectation et renseignements divers (2058C).
    • La détermination, l'affectation et le suivi des plus ou moins-values (2059A et 2059D).
  • 6.La déclaration 2065

Pédagogie et outils

Alternance de travaux pratiques et d'apports théoriques Support de cours remis à chaque participant Formateur/Consultant ayant une expérience significative en entreprise sur le métier concerné, et expert en formation avec en moyenne 10 ans d'expérience.